dismiss-alert
header-area-background-wrapper
header-section-wrapper
Menu
site-banner
center-left-menu

ดำเนินงานอย่างไร?

วิดีโอ 1 นาที
center-right-menu
บทความนี้ได้รับการแปลจากภาษาอังกฤษโดยอัตโนมัติเพื่อความสะดวกของคุณ หากคุณต้องการอ่านบทความต้นฉบับเป็นภาษาอังกฤษ โปรดไปที่ลิงก์นี้

แคนาดาได้รับน้อยกว่าที่คาดไว้จากการรั่วไหลของข้อมูลปานามาและเบอร์มิวดา

15 March 2019
นิติบุคคลที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ 3,348 แห่งและเจ้าของผลประโยชน์ 2,700 รายที่รั่วไหลในเรื่องที่เรียกว่า 'Panama Papers' และในตอนแรกคิดว่าจะเชื่อมโยงกับแคนาดาได้ถูกตัดทอนให้เหลือเพียง 150 การตรวจสอบผู้เสียภาษีและการประเมินภาษีอีกจำนวนหนึ่งนอกชายฝั่งของแคนาดา เปิดเผยว่าคณะกรรมการที่ปรึกษาด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ (OCAC)

ข้อมูลดังกล่าวปรากฏในรายงานจาก OCAC ถึงรัฐมนตรีว่าการกระทรวงสรรพากรแห่งชาติของแคนาดา Diane Lebouthillier ซึ่งวิเคราะห์การใช้ข้อมูลที่ได้รับจากสำนักงานสรรพากรของแคนาดา (CRA) จากสิ่งที่เรียกว่า 'Panama' และ 'Paradise Papers' ในทั้งสองเหตุการณ์แคชเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ที่ บริษัท กฎหมายจัดขึ้น (Mossack Fonseca ในปานามาและ Appleby ในเบอร์มิวดา) ได้มาจาก International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ)

เมื่อการรั่วไหลได้รับการเผยแพร่ในเดือนพฤษภาคม 2559 และพฤศจิกายน 2560 ตามลำดับนักล็อบบี้ด้านภาษีคาดการณ์ว่าพวกเขาจะจัดหาอาณาเขตที่อุดมสมบูรณ์ให้กับหน่วยงานบังคับใช้ภาษี อย่างไรก็ตามตามที่ OCAC ชี้ให้เห็น ICIJ ไม่ได้เผยแพร่เอกสารด้วยตนเอง แต่เป็นเพียงสารสกัดที่แก้ไขเท่านั้นดูเหมือนจะปกป้องตัวเองจากการดำเนินการทางกฎหมาย สิ่งนี้ทำให้หน่วยงานด้านภาษีได้รับโอกาสในการขายที่มั่นคงมากขึ้น

การตรวจสอบเบื้องต้นของ CRA เกี่ยวกับข้อมูลที่รั่วไหลระบุรายการประมาณ 16,000 รายการที่อาจเชื่อมโยงกับแคนาดาแม้ว่าจะไม่มีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของแคนาดาหรือแม้แต่ที่อยู่ของแคนาดาในบางกรณี จากนั้นข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับชื่อเฉพาะจะต้องรวมเข้ากับข้อมูลจากแหล่งอื่น ๆ รวมถึงการส่งคืนและแบบฟอร์มข้อมูลที่ยื่นไว้การเปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจก่อนหน้านี้ข้อมูลเกี่ยวกับการโอนเงินข้ามพรมแดนข้อมูลที่ได้รับจากหน่วยงานด้านภาษีอื่น ๆ และจาก Revenu Québec CRA ยังได้รับข้อมูลจากสถาบันการเงินรายใหญ่ของแคนาดาที่ใช้ Mossack Fonseca เพื่อจัดตั้ง บริษัท นอกชายฝั่งประมาณ 450 แห่งสำหรับลูกค้าทั้งในแคนาดาและนอกแคนาดา

จากการตรวจสอบนี้ บริษัท ที่ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ 3,348 แห่ง (บริษัท ทรัสต์และหน่วยงานที่คล้ายคลึงกัน) ถูกระบุว่ามีความเชื่อมโยงกับแคนาดาโดยเกี่ยวข้องกับเจ้าของผลประโยชน์ประมาณ 2,700 รายซึ่งประมาณ 80 เปอร์เซ็นต์เป็นบุคคลและส่วนที่เหลือเป็น บริษัท และทรัสต์ จากเจ้าของผลประโยชน์ที่ระบุไว้ในการตรวจสอบเบื้องต้นพบว่าประมาณ 72 เปอร์เซ็นต์ไม่ได้มีถิ่นที่อยู่ในแคนาดาหรือไม่ต้องเสียภาษีของแคนาดาหรือไม่สามารถระบุตัวตนได้ในท้ายที่สุดจากข้อมูลที่มี ในกรณีที่พบว่าเจ้าของไม่มีถิ่นที่อยู่จะมีการให้ข้อมูลกับหน่วยงานด้านภาษีต่างประเทศที่เกี่ยวข้องส่งผลให้มีการให้ข้อมูลแก่ 19 ประเทศ

เจ้าของผลประโยชน์ที่เหลือบางรายได้รับการตรวจสอบก่อนหน้านี้เสียชีวิตหรือมีความเสี่ยงต่ำหรือได้เปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจแล้ว จาก 670 รายที่เหลือมีผู้เสียภาษีชาวแคนาดาประมาณ 150 รายได้รับการตรวจสอบหรืออยู่ระหว่างการตรวจสอบและมีการประเมินใหม่บางส่วน มีการระบุผู้สนับสนุนโครงสร้างนอกชายฝั่งที่ก้าวร้าวหรือหลบเลี่ยงจากแคนาดาสามคนที่เกี่ยวข้องกับ บริษัท Mossack Fonseca

การตรวจสอบ 'Paradise Papers' แบบขนานโดย CRA พบว่ามีบุคคลหรือหน่วยงาน 2,400 คนที่เชื่อมต่อกับแคนาดาซึ่งมีชื่ออยู่ในเอกสารที่ขโมยมาจากสำนักงานกฎหมายเบอร์มิวดา Appleby Global ประมาณ 1,500 คนที่ถูกจับคู่กับชื่อในบันทึก CRA (1,150 คนและ 315 บริษัท ) ด้วยเหตุนี้ CRA จึงได้ตรวจสอบเป้าหมาย 30 เป้าหมายโดยส่วนใหญ่เป็น บริษัท ข้ามชาติและยังไม่มีการประเมินใหม่

รายงานของ OCAC ให้คำแนะนำและข้อคิดเห็นเจ็ดประการเกี่ยวกับการปฏิบัติต่อการรั่วไหลของ CRA Diane Lebouthillier กล่าวว่า CRA ได้ทำการเปลี่ยนแปลงโครงการและนโยบายที่สำคัญอันเป็นผลมาจากการทำงานของคณะกรรมการ เธอตั้งข้อสังเกตว่ามีการสอบสวนอย่างต่อเนื่องมากกว่า 55 ครั้งพร้อมองค์ประกอบระหว่างประเทศโดยห้าคดีเชื่อมโยงกับสิ่งที่เรียกว่า 'Panama Papers'

สมัครรับข่าวสารจากเรา

Share this news on:

 

Stars